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Whistleblower-System

FMA-Rundschreiben

Mittels Rundschreiben gibt die FMA ihre aus Gesetz oder Verordnung abgeleitete Rechtsansicht zu aufsichtsrechtlichen Fragen bekannt. Rundschreiben dienen der Information der Öffentlichkeit über bestimmte Anforderungen, die nach Rechtsansicht der FMA durch Auslegung aus Gesetzen oder Verordnungen abzuleiten sind.

Tabelle: FMA-Rundschreiben
TitelVeröffentlichungKategorie
Rundschreiben Erheblichkeitsschwelle bei variablen Vergütungen18.07.2016AIF
OGAW
FMA-Rundschreiben
FMA Rundschreiben zu persönlichen Geschäften von Mitarbeitern mit Finanzinstrumenten gem. §§ 23 f WAG 2007

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06.07.2016Wohlverhalten & Compliance
FMA-Rundschreiben
VAG 2016: Rundschreiben zu den fixen Meldefristen im Kalenderjahr 2016

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01.02.2016Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben zu den fixen Meldefristen im Kalenderjahr 2016

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14.01.2016Pensionskassen
FMA-Rundschreiben
VAG 2016: Rundschreiben betreffend den Rechnungszins in der Krankenversicherung nach Art der Lebensversicherung

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01.10.2015Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben der FMA betreffend die organisatorischen Anforderungen des Wertpapieraufsichtsgesetzes 2007 im Hinblick auf Compliance, Risikomanagement und interne Revision („WAG-Organisationsrundschreiben“)

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18.09.2015Wohlverhalten & Compliance
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben zur Eignungsprüfung von Geschäftsleitern, Aufsichtsratsmitgliedern und Inhabern von Schlüsselfunktionen

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01.11.2014Banken
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend den Bericht des Prüfaktuars gem. § 20 Abs. 4 PKG

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01.08.2014Pensionskassen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben der FMA zur Interessenkonfliktproblematik bei bestimmten Vergütungssystemen

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02.04.2014Banken
Finanzdienstleister
Versicherungsunternehmen
AIF
OGAW
Wohlverhalten & Compliance
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben zu § 28b BWG zur Zulässigkeit von Rahmenbeschlüssen und Berichterstattung an das zuständige Aufsichtsorgan

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01.01.2014Banken
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend parallele Pensionslösungen

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01.04.2013Pensionskassen
Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend die Verwaltung von Pensionskassenzusagen in VRG gemäß § 12 Abs. 6 PKG

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01.01.2013Pensionskassen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben zu Rechnungslegungsfragen bei Derivaten

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03.12.2012Banken
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben Grundsätze der Vergütungspolitik und -praktiken (Dezember 2012)

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01.12.2012Banken
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben der FMA betreffend Rückdatierung von Versicherungsverträgen

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06.11.2012Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben zur Anpassung der Beträge gemäß § 73f Abs. 2 und 3 VAG (Mindestgarantiefonds) sowie Anlage D Abschnitt A Z 1 VAG

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23.10.2012Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben Unisex-Rechnungsgrundlagen

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01.10.2012Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben der FMA zur Verfügung über Spareinlagen (September 2012)

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01.09.2012Banken
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend Quartalsmeldeverordnung 2012 und Risikomanagement

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31.05.2012Pensionskassen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben zum Geldwäschereibeauftragten zur Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung24.04.2012Geldwäsche & Terrorismusbekämpfung
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben der FMA zu den Compliance-Regelungen gemäß Börsegesetz 1989 und ECV 2007

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06.02.2012Wohlverhalten & Compliance
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben zur Feststellung und Überprüfung der Identität für Versicherungsunternehmen01.12.2011Versicherungsunternehmen
Geldwäsche & Terrorismusbekämpfung
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben zu Verdachtsmeldungen01.12.2011Geldwäsche & Terrorismusbekämpfung
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben zum risikoorientierten Ansatz zur Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung01.12.2011Versicherungsunternehmen
Geldwäsche & Terrorismusbekämpfung
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben zur Feststellung und Überprüfung der Identität für Kreditinstitute01.12.2011Geldwäsche & Terrorismusbekämpfung
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben zur Übermittlung von Auftraggeberdaten01.12.2011Geldwäsche & Terrorismusbekämpfung
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben zu Informationen einschließlich Marketingmitteilungen gemäß WAG 2007

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02.05.2011Wohlverhalten & Compliance
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben zu Informationen einschließlich Marketingmitteilungen gemäß WAG 2007

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28.04.2011Banken
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben § 27 Abs. 11 letzter Satz BWG

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01.02.2011Banken
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben der Finanzmarktaufsicht zur Ausgestaltung von Sparurkunden

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04.01.2011Banken
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben der österreichischen Finanzmarktaufsicht zu 63 Abs. 3 BWG

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23.11.2010Banken
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben der FMA zu Garantieprodukten

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15.01.2010Banken
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben der FMA zu Garantieprodukten

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15.01.2010Wohlverhalten & Compliance
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben der FMA zu § 21a BWG: Modelländerungen bei IRB Modellen

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01.12.2009Banken
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben der Finanzmarktaufsichtsbehörde vom 22. September 2008 betreffend short selling

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22.09.2008Banken
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend Umstellung der Rechnungsgrundlagen bei Pensionskassen

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02.09.2008Pensionskassen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend die Tätigkeit von Versicherungsunternehmen als vertraglich gebundene Vermittler gemäß § 28 WAG 2007

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27.06.2008Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend Abbildung des von Pensionskassen übernommenen Geschäfts im Jahresabschluss von Versicherungsunternehmen

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28.04.2008Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend Differenzierung der Gewinnbeteiligung von Teilbeständen in der Rentenversicherung, insbesondere von sog. Bonusrenten, sowie betreffend Ablebensleistung in der fonds- und indexgebundenen Lebensversicherung

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12.12.2006Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend negativer Risikoprämien

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10.11.2005Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend die Änderungen der Vorschriften zur Abschlussprüfung von Versicherungsunternehmen

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10.11.2005Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend Überdeckungen in der fondsgebundenen Lebensversicherung

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10.11.2005Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben zu Finanzanalyse im Zusammenhang mit der Auslegung von § 48f Börsegesetz (BörseG)

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04.05.2005Banken
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben der Finanzmarktaufsichtsbehörde vom 21. März 2005 zum Fonds für allgemeine Bankrisiken gemäß § 23 Abs. 1 Z 3 i Vm § 57 Abs. 3 und 4 BWG vom 31.03.2005

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21.03.2005Banken
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend der Unterschriftserfordernisse gemäß §§ 21 Abs. 8 und 30a PKG

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16.02.2005Pensionskassen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend negativer Risikoprämien

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01.02.2005Pensionskassen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend Tarifanpassungen in der Krankenversicherung nach Art der Lebensversicherung

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04.01.2005Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend Kontrollverfahren und Verdachtsmeldungen im Zusammenhang mit Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung

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16.12.2004Versicherungsunternehmen
Geldwäsche & Terrorismusbekämpfung
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend Fachliche Eignung des verantwortlichen Aktuars bzw. seines Stellvertreters

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13.12.2004Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend Abschluss der Haftpflichtversicherung gem. § 82 Abs. 1 Z 2 VAG

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30.06.2004Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend Bilanzierungsfragen im Zusammenhang mit dem Versicherungspool zur Deckung von Terrorrisiken

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05.12.2003Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend Bericht des Abschlussprüfers über die bereinigte Eigenmittelausstattung sowie die Auswirkung gruppeninterner Geschäfte auf die Eigenmittelausstattung

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24.11.2003Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung

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09.10.2003Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend Anforderungen an den verantwortlichen Aktuar bzgl. der prämienbegünstigten Zukunftsvorsorge gem. § 108g bis 108i VAG

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12.09.2003Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben betreffend Anforderungen an das interne Modell und den externen Gutachter gem. § 18 Abs. 1a VAG

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31.07.2003Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben der Finanzmarktaufsichtsbehörde vom 19.06.2013 betreffend Melde- und Veröffentlichungspflichten von Emittenten ("Emittentenleitfaden")

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Kapitalmärkte
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben der FMA betreffend die Grenzprüfung bei Kapitalanlagefonds iSd § 3 Abs. 2 Z 19 InvFG 2011

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AIF
OGAW
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben der FMA bezüglich suspendierter Fonds InvFG 2011

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AIF
OGAW
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben der FMA bezüglich der Werbung für Anteilscheine InvFG 2011

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AIF
OGAW
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben der FMA vom 06.02.2012 zu den Compliance-Regelungen gemäß Börsegesetz 1989 und ECV 2007

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Kapitalmärkte
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben zu Finanzanalyse im Zusammenhang mit der Auslegung von § 48f Börsegesetz (BörseG)

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Wohlverhalten & Compliance
FMA-Rundschreiben
Rundschreiben der FMA zu Sonderfragen der Offenlegung gemäß §§ 26 und 26a BWG

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Banken
FMA-Rundschreiben