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Whistleblower-System

FMA-Rundschreiben

Mittels Rundschreiben gibt die FMA ihre aus Gesetz oder Verordnung (einschließlich EU-Verordnungen) abgeleitete Rechtsansicht zu aufsichtsrechtlichen Fragen bekannt. Rundschreiben dienen als Orientierungshilfe der Information der Öffentlichkeit über bestimmte Anforderungen, die nach Rechtsansicht der FMA durch Auslegung aus Gesetzen oder Verordnungen abzuleiten sind. Rundschreiben sind keine Verordnungen. Über die gesetzlichen Bestimmungen hinausgehende Rechte und Pflichten können aus ihnen nicht abgeleitet werden.

Tabelle: FMA-Rundschreiben
TitelVeröffentlichungKategorie
APAB-FMA-Rundschreiben: spezifische Fragestellungen zur Verordnung (EU) Nr. 537/2014 in Zusammenhang mit der Bestellung von Abschlussprüfern bei Unternehmen von öffentlichem Interesse (PIEs)

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13.04.2018Banken
Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben Risikoanalyse zur Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung13.03.2018Geldwäsche & Terrorismusbekämpfung
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreibenentwurf Risikoanalyse zur Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung

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FMA-Rundschreiben über Basisinformationsblätter für verpackte Anlageprodukte für Kleinanleger und Versicherungsanlageprodukte (PRIIP)

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20.02.2018Banken
Versicherungsunternehmen
AIF
OGAW
Wohlverhalten & Compliance
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zu §§ 39 Abs. 2, 39b und 39c BWG über Grundsätze der Vergütungspolitik und -Praktiken

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18.01.2018Banken
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend den Kriterien zur Beurteilung von Kenntnissen und Kompetenzen von Anlageberatern und Personen, die Informationen zu Anlageprodukten erteilen (§ 55 WAG 2018)

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21.08.2017Wohlverhalten & Compliance
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend den Rechnungszins in der Krankenversicherung nach Art der Lebensversicherung_VAG 2016

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12.07.2017Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zu §§ 17a - 17c InvFG 2011 und § 11 AIFMG - Erheblichkeitsschwelle bei variablen Vergütungen18.07.2016AIF
OGAW
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend den Rechnungszins in der Krankenversicherung nach Art der Lebensversicherung_VAG 2016

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01.10.2015Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend die Grenzprüfung bei Kapitalanlagefonds iSd § 3 Abs. 2 Z 19 InvFG 2011

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19.06.2015AIF
OGAW
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zur Eignungsprüfung von Geschäftsleitern, Aufsichtsratsmitgliedern und Inhabern von Schlüsselfunktionen

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01.11.2014Banken
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend den Bericht des Prüfaktuars gem. § 20 Abs. 4 PKG

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01.08.2014Pensionskassen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zu § 28b BWG zur Zulässigkeit von Rahmenbeschlüssen und Berichterstattung an das zuständige Aufsichtsorgan

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01.01.2014Banken
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend die Verwaltung von Pensionskassenzusagen in VRG gemäß § 12 Abs. 6 PKG

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01.04.2013Pensionskassen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend parallele Pensionslösungen

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01.04.2013Pensionskassen
Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zu Fragen des Prospektrechts04.12.2012Kapitalmärkte
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zu Rechnungslegungsfragen bei Derivaten

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03.12.2012Banken
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend Rückdatierung von Versicherungsverträgen_VAG 1978

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06.11.2012Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zu Unisex-Rechnungsgrundlagen_VAG 1978

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01.10.2012Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zur Verfügung über Spareinlagen

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01.09.2012Banken
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend Quartalsmeldeverordnung 2012 und Risikomanagement

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31.05.2012Pensionskassen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zum Geldwäschereibeauftragten zur Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung24.04.2012Geldwäsche & Terrorismusbekämpfung
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zu Verdachtsmeldungen01.12.2011Geldwäsche & Terrorismusbekämpfung
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zum risikoorientierten Ansatz zur Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung01.12.2011Versicherungsunternehmen
Geldwäsche & Terrorismusbekämpfung
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zur Feststellung und Überprüfung der Identität für Kreditinstitute01.12.2011Geldwäsche & Terrorismusbekämpfung
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zur Feststellung und Überprüfung der Identität für Versicherungsunternehmen01.12.2011Versicherungsunternehmen
Geldwäsche & Terrorismusbekämpfung
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zur Übermittlung von Auftraggeberdaten01.12.2011Geldwäsche & Terrorismusbekämpfung
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben bezüglich der Werbung für Anteilscheine InvFG 2011

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01.09.2011AIF
OGAW
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben bezüglich suspendierter Fonds InvFG 2011

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01.09.2011AIF
OGAW
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zu § 27 Abs. 11 letzter Satz BWG

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01.02.2011Banken
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zur Ausgestaltung von Sparurkunden

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04.01.2011Banken
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zu § 63 Abs. 3 BWG

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23.11.2010Banken
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zu Garantieprodukten

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15.01.2010Banken
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zu § 21a BWG: Modelländerungen bei IRB Modellen

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01.12.2009Banken
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zu Sonderfragen der Offenlegung gemäß §§ 26 und 26a BWG

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18.02.2009Banken
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben vom 22. September 2008 betreffend short selling

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22.09.2008Kapitalmärkte
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend Umstellung der Rechnungsgrundlagen bei Pensionskassen

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02.09.2008Pensionskassen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend die Tätigkeit von Versicherungsunternehmen als vertraglich gebundene Vermittler gemäß § 28 WAG 2007_VAG 1978

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27.06.2008Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend Abbildung des von Pensionskassen übernommenen Geschäfts im Jahresabschluss von Versicherungsunternehmen_VAG 1978

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28.04.2008Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend Differenzierung der Gewinnbeteiligung von Teilbeständen in der Rentenversicherung, insbesondere von sog. Bonusrenten_VAG 1978

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12.12.2006Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend Überdeckungen in der fondsgebundenen Lebensversicherung_VAG 1978

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10.11.2005Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend die Änderungen der Vorschriften zur Abschlussprüfung von Versicherungsunternehmen_VAG 1978

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10.11.2005Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend negativer Risikoprämien_VAG 1978

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29.07.2005Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zu Finanzanalyse im Zusammenhang mit der Auslegung von § 48f Börsegesetz (BörseG)

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04.05.2005Banken
Kapitalmärkte
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben zum Fonds für allgemeine Bankrisiken gemäß § 23 Abs. 1 Z 3 i Vm § 57 Abs. 3 und 4 BWG vom 31.03.2005

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21.03.2005Banken
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend der Unterschriftserfordernisse gemäß §§ 21 Abs. 8 und 30a PKG

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16.02.2005Pensionskassen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend negativer Risikoprämien

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01.02.2005Pensionskassen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend Tarifanpassungen in der Krankenversicherung nach Art der Lebensversicherung_VAG 1978

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04.01.2005Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend Kontrollverfahren und Verdachtsmeldungen im Zusammenhang mit Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung

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16.12.2004Versicherungsunternehmen
Geldwäsche & Terrorismusbekämpfung
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend Fachliche Eignung des verantwortlichen Aktuars bzw. seines Stellvertreters_VAG 1978

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13.12.2004Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend Abschluss der Haftpflichtversicherung gem. § 82 Abs. 1 Z 2 VAG_VAG 1978

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30.06.2004Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend Bilanzierungsfragen im Zusammenhang mit dem Versicherungspool zur Deckung von Terrorrisiken_VAG 1978

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05.12.2003Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend Anforderungen an den verantwortlichen Aktuar bzgl. der prämienbegünstigten Zukunftsvorsorge gem. § 108g bis 108i VAG_VAG 1978

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12.09.2003Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben
FMA-Rundschreiben betreffend Anforderungen an das interne Modell und den externen Gutachter gem. § 18 Abs. 1a VAG_VAG 1978

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31.07.2003Versicherungsunternehmen
FMA-Rundschreiben